O que é compliance e como se relaciona com a governança corporativa?

Já falamos aqui no blog sobre governança corporativa e compliance. Agora, chegou o momento de você entender a relação entre esses importantes processos, cada vez mais presentes dentro das instituições.

Governança corporativa refere-se a uma estrutura de procedimentos, políticas e regras usadas para determinar o empenho e a direção geral de uma empresa. Os executivos e os membros do conselho utilizam dessa abordagem de gerenciamento para dirigir e controlar uma organização, garantindo que diretrizes, instruções e estratégias sejam executadas de maneira eficaz.

Por outro lado, compliance é o termo usado para descrever o processo pelo qual as instituições demonstram estar em conformidade com os requisitos de contratos, regulamentos, políticas e leis. Mas quais são as semelhanças e diferenças entre os dois conceitos? Continue a leitura e entenda melhor.

O que você vai conferir:

• 1 As principais diferenças entre governança corporativa e compliance
  • 1.1 Origem
  • 1.2 Tática x estratégia
• 2 A relação entre governança corporativa e compliance

As principais diferenças entre governança corporativa e compliance

Origem

Tanto a governança corporativa quanto o compliance envolvem regras de conduta e controles sobre o comportamento. Entretanto, no que tange a conformidade, essas normas são originárias de fontes externas, podendo ser de legislações, contratos, padrões do setor e políticas. Estar em conformidade não é algo opcional para as empresas, já que o não cumprimento das leis pode levar a multas, ações legais, perda de contratos e revogação de licenças ou autorizações.

Em contrapartida, a origem da governança corporativa se dá dentro das instituições. As regras são acordadas pelo conselho de administração e outros executivos, visando mitigar os riscos e definir o tom ético para os negócios.

Tática x estratégia

Como as iniciativas de compliance estão focadas no objetivo mais limitado de atender às obrigações de conjuntos específicos de regulamentos, a abordagem para lidar com elas tende a ser de natureza mais tática. Quais mudanças precisam ser feitas para trabalhar dentro do alcance de determinada lei? Que tipo de relatório é necessário para que se possa demonstrar as mudanças ocorridas?

Já as preocupações com a governança corporativa estão mais focadas no longo prazo. Como a instituição pode se posicionar em relação à ética e aos riscos? Como a estratégia geral de negócios reflete na reputação?

A relação entre governança corporativa e compliance

Apesar de suas diferenças, a governança corporativa e a conformidade são processos conectados e complementares um ao outro. Os riscos aos quais eles foram projetados são interdependentes e os controles que modulam os comportamentos das instituições geralmente são compartilhados.

O mercado exige cada vez mais que as empresas sejam transparentes. Para isso, governança corporativa auxilia no comprometimento com a ética, enquanto o compliance garante o cumprimento das leis — ou seja, uma é reflexo da outra.

O melhor caminho é realizar ambas conjuntamente, pois isolar esses modelos pode levar a ineficiências e duplicação de esforços. A governança corporativa define a posição da empresa em relação aos riscos, éticas e práticas de negócios; o compliance incorpora essa atitude em relação a leis e regulamentos específicos.

Agora que você já sabe quais são as diferenças e semelhanças entre governança corporativa e compliance, que tal continuar investindo em novas formas de diminuir os riscos na sua empresa? Ao contar com soluções automatizadas que são seguras e em compliance com as regulamentações do seu setor, você garante resultados mais eficientes e alinhados com as expectativas do negócio. Entre em contato pelo formulário abaixo para entender como a idwall pode fortalecer seu processo de onboarding digital e validação de identidade:

O mundo corporativo pós-pandemia traz desafios para além das atividades-fim das empresas e, nesse cenário, processos e profissionais especializados em compliance e governança corporativa são fundamentais. É comum que vários stakeholders – clientes, governos, bancos, organizações internacionais, acionistas, fornecedores, colaboradores – exijam transparência, ética e integridade das organizações como prerrogativa para a continuidade dos negócios.

Dessa forma, muitas empresas têm iniciado comitês de compliance e governança. A coluna desta semana visa a esclarecer melhor esses termos e a clarear a relação entre eles. Afinal, são palavras cada vez mais usadas no ambiente corporativo.

 Compliance pode ser entendido como a conformidade à legislação e às normas de organismos regulamentadores. Além disso, ele engloba a integridade da organização, com a criação de Código de Ética e Políticas de contratação, compras, prevenção a crimes etc.

Um fator importante no compliance é a identificação e a prevenção de riscos, uma postura proativa que evita problemas desde o planejamento. Assim, a organização fica mais protegida, e tem pela frente um cenário menos incerto quanto a questões legais e de integridade.

O compliance ganhou força no fim dos anos 1980 com o surgimento de legislações de referência, como a Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) nos Estados Unidos e a UK Bribary Act no Reino Unido.

Por sua vez, a governança corporativa é um conceito de gestão. São diretrizes e controles para monitoramento daquilo previsto pelo compliance e outros fatores, como uso e proteção de dados, relatórios contábeis e, principalmente, a relação entre a empresa e seus acionistas e investidores em geral.

Diante disso, a transparência e o accountability estão intimamente ligados à governança, afinal, são os pilares da comunicação e da gestão com stakeholders, o que garante à empresa maior reputação.

A governança corporativa floresceu no início dos anos 1990, principalmente após o Relatório Cadbury, que fortaleceu o papel dos investidores dentro das organizações e a comunicação entre os players do mercado. Ele também criou um cenário mais propício aos controles internos e à autorregulação do setor financeiro.

Compliance e governança corporativa são conceitos que se complementam, cujos processos precisam estar alinhados. Apesar disso, a prática de integrar os departamentos não tem se mostrado frutífera, pois acarreta conflitos internos de interesse e perda da eficácia de ambos.

Como vimos, empresas que têm bons programas de compliance e de governança corporativa têm também uma vantagem competitiva pois, com mais credibilidade, a relação com stakeholders é melhor. Fora que, muitas vezes, há benefícios imediatos, como linhas de crédito melhores, marca mais protegida contra sanções e exposição a escândalos, menos riscos operacionais e funcionários mais engajados.

Enfim, governança e compliance tornam um negócio mais rentável e sustentável.

(*) É CEO da Bi2 Partners, reconhecida pela expertise e reputação de seus profissionais nas áreas de investigações globais e inteligência estratégica, governança e finanças corporativa, conformidade com leis nacionais e internacionais de combate à corrupção, antissuborno e antilavagem de dinheiro, arbitragem e suporte a litígios, entre outros serviços de primeira importância em mercados emergentes.

Qual a diferença entre governança corporativa e compliance?

O que é o compliance e qual a sua importância na governança corporativa de exemplos?

Qual é a definição de compliance?

Qual a relação existente entre governança riscos e compliance?